Contrôle du sens des écritures

Modifié le Lun, 17 Juin, 2024 à 2:22 H

Keeper récupère tous les comptes de la production comptable à la date du jour saisis dans l'outil de production comptable.

Précisions :

Keeper interprète les comptes afin de générer un anomalie majeure, mineure ou de filtrer certains comptes. Le détail est indiqué en bas de cet article.
Keeper ne prend pas les comptes dont le solde est inférieur à 2€. Il est cependant possible de modifier ce paramètre depuis la configuration des contrôles.

Dans le tableau de l'onglet diligence, vous trouverez l’ensemble des comptes dont le sens est inverse au sens normal paramétré dans l'outil de production comptable.

Une seule anomalie mineure est créée pour l'ensemble du contrôle afin de suivre sa documentation et sa résolution.

Légende :

N° de compte
Libellé
Sens normal : cette information est paramétrée par défaut dans l'outil de production
Balance : en date du jour
Statut : si le compte présente une anomalie, une icône orange est affiché

Vous pouvez modifier le sens normal d'un compte, pour cela suivre la procédure dans la page suivante : Accès à la page

Keeper génère une anomalie pour les comptes suivants

5035XX	Titres non cotés	Débit
504XXX	Autres titres conférant un droit de propriété	Débit
505XXX	Obligations et bons émis par la société et rachetés par elle	Débit
506XXX	Obligations	Débit
5061XX	Obligations Titres cotés	Débit
5065XX	Obligations Titres non cotés	Débit
507XXX	Bons du Trésor et bons de caisse à court terme	Débit
508XXX	Autres valeurs mobilières de placement et autres créances assimilées	Débit
5081XX	Autres valeurs mobilières	Débit
5082XX	Bons de souscription	Débit
5088XX	Intérêts courus sur obligations, bons et valeurs assimilées	Débit
509XXX	Versements restant à effectuer sur valeurs mobilières de placement non libérées	Crédit
511XXX	Valeurs à l'encaissement	Débit
5111XX	Coupons échus à l'encaissement	Débit
5112XX	Chèques à encaisser	Débit
5113XX	Effets à l'encaissement	Débit
5114XX	Effets à l'escompte	Débit
519XXX	Concours bancaires courants	Crédit
541XXX	Regies avance et accredit	Débit
59XXXX	Dépréciations des valeurs mobilières de placement	Crédit

Numéro	Intitulé	Sens normal
601XXX	Achats stockés Matières premières (et fournitures)	Débit
602XXX	Achats stockés Autres approvisionnements	Débit
604XXX	Achats d’études et prestations de services	Débit
605XXX	Achats de matériel, équipements et travaux	Débit
606XXX	Achats non stockés de matières et fournitures	Débit
607XXX	Achats de marchandises	Débit
608XXX	Frais accessoires	Débit
609XXX	Rabais, remises et ristournes obtenus sur achats	Crédit
611XXX	Sous traitance générale	Débit
612XXX	Redevances de crédit bail	Débit
613XXX	Locations	Débit
614XXX	Charges locatives et de copropriété	Débit
615XXX	Entretien et réparations	Débit
616XXX	Primes d'assurances	Débit
617XXX	Études et recherches	Débit
618XXX	Divers	Débit
619XXX	Rabais, remises et ristournes obtenus sur services extérieurs	Crédit
62XXXX	Autres services extérieurs	Débit
623XXX	Publicité, publications, relations publiques	Débit
624XXX	Transports de biens et transports collectifs du personnel	Débit
625XXX	Déplacements, missions et réceptions	Débit
626XXX	Frais postaux et de télécommunications	Débit
627XXX	Services bancaires et assimilés	Débit
628XXX	Autres services extérieurs Divers	Débit
629XXX	Rabais, remises et ristournes obtenus sur autres services extérieurs	Crédit
631XXX	Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations	Débit
633XXX	Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations (autres organismes)	Débit
635XXX	Autres impôts, taxes et versements assimilés (administrations des impôts)	Débit
637XXX	Autres impôts, taxes et versements assimilés (autres organismes)	Débit
6411XX	Salaires, appointements	Débit
6413XX	Primes et gratifications	Débit
6414XX	Indemnités et avantages divers	Débit
6415XX	Supplément familial	Débit
644XXX	Rémunération du travail de l'exploitant	Débit
645XXX	Charges de sécurité sociale et de prévoyance	Débit
646XXX	Cotisations sociales personnelles de l'exploitant	Débit
647XXX	Autres charges sociales	Débit
648XXX	Autres charges de personnel	Débit
651XXX	Redevances pour concessions, brevets, licences, marques, procédés, logiciels	Débit
655XXX	Quotes parts de résultat sur opérations faites en commun	Débit
656XXX	Pertes de change sur créances et dettes commerciales	Débit
658XXX	Charges diverses de gestion courante	Débit
661XXX	Charges d'intérêts	Débit
664XXX	Pertes sur créances liées à des participations	Débit
665XXX	Escomptes accordés	Débit
666XXX	Pertes de change	Débit
667XXX	Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement	Débit
668XXX	Autres charges financières	Débit
671XXX	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	Débit
672XXX	Charges exploit./exer.ant	Débit
675XXX	Valeurs comptables des éléments d’actif cédés	Débit
678XXX	Autres charges exceptionnelles	Débit
681XXX	Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Charges	Débit
686XXX	Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions	Débit
687XXX	Dotations aux amortissements dépréciations et provisions	Débit
691XXX	Participation des salariés aux résultats	Débit
695XXX	Impôts sur les bénéfices	Débit
696XXX	Suppléments d'impôt sur les sociétés liés aux distributions	Débit
6981XX	Intégration fiscale Charges	Débit
6989XX	Intégration fiscale Produits	crédit
699XXX	Produits Report en arrière des déficits	Crédit
701XXX	Ventes de produits finis	Crédit
702XXX	Ventes de produits intermédiaires	Crédit
703XXX	Ventes de produits résiduels	Crédit
7041XX	Travaux	Crédit
705XXX	Études	Crédit
706XXX	Prestations de services	Crédit
707XXX	Ventes de marchandises	Crédit
708XXX	Produits des activités annexes	Crédit
709XXX	Rabais, remises et ristournes accordés par l'entreprise	Débit
721XXX	Production immobilisée - Immobilisations incorporelles	Crédit
722XXX	Production immobilisée - Immobilisations corporelles	Crédit
751XXX	Redevances pour concessions, brevets, licences, marques, procédés,	Crédit
752XXX	Revenus des immeubles non affectés à des activités professionnelles	Crédit
753XXX	Jetons de présence et rémunérations d’administrateurs, gérants	Crédit
754XXX	Ristournes perçues des coopératives (provenant des excédents)	Crédit
755XXX	Quotes parts de résultat sur opérations faites en commun	Crédit
756XXX	Gains de change sur créances et dettes commerciales	Crédit
758XXX	Produits divers de gestion courante	Crédit
761XXX	Produits de participations	Crédit
762XXX	Produits des autres immobilisations financières	Crédit
763XXX	Revenus des autres créances	Crédit
764XXX	Revenus des valeurs mobilières de placement	Crédit
765XXX	Escomptes obtenus	Crédit
766XXX	Gains de change	Crédit
767XXX	Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement	Crédit
768XXX	Autres produits financiers	Crédit
771XXX	Produits exceptionnels sur opérations de gestion	Crédit
775XXX	Produits des cessions d'éléments d'actif	Crédit
777XXX	Quote part des subventions d?investissement virée au résultat de l'exercice	Crédit
778XXX	Autres produits exceptionnels	Crédit
781XXX	Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions	Crédit
786XXX	Reprises sur dépréciations et provisions	Crédit
787XXX	Reprises sur dépréciations et provisions	Crédit
791XXX	Transferts de charges d'exploitation	Crédit
796XXX	Transferts de charges financières	Crédit
797XXX	Transferts de charges exceptionnelles	Crédit

Keeper ne génère aucune anomalie pour les comptes suivants

Numéro	Intitulé
107XXX	Écart d'équivalence
108XXX	Compte de l'exploitant
181XXX	Comptes de liaison des établissements
186XXX	Biens et prestations de services échangés entre établissements (charges)
187XXX	Biens et prestations de services échangés entre établissements (produits)
188XXX	Comptes de liaison des sociétés en participation
428XXX	Personnel Charges à payer et produits à recevoir
438XXX	Organismes sociaux Charges à payer et produits à recevoir
443XXX	Opérations particulières avec l'État, les collectivités publiques, les organism
444XXX	État Impôts sur les bénéfices
4458XX	Taxes sur le chiffre d’affaires à régulariser ou en attente
44586X	Taxes sur le chiffre d'affaires sur factures non parvenues
44587X	Taxes sur le chiffres d'affaires sur factures à établir
448XXX	État Charges à payer et produits à recevoir
451XXX	Groupe
455XXX	Associés Comptes courants
4551XX	Associés Comptes courants Principal
4558XX	Associés Comptes courants Intérêts courus
458XXX	Associés Opérations faites en commun et en G.I.E.
4581XX	Associés Opérations faites en commun et en G.I.E. Opérations courantes
4588XX	Associés Opérations faites en commun et en G.I.E. Intérêts courus
461XXX	Oper.effect.pour un tiers
464XXX	Dettes sur acquisitions de valeurs mobilières de placement
465XXX	Créances sur cessions de valeurs mobilières de placement
467XXX	Autres comptes débiteurs ou créditeurs
468XXX	Divers Charges à payer et produits à recevoir
4687XX	Divers Produits à recevoir
471XXX	Comptes d'attente
478XXX	Autres comptes transitoires
488XXX	Comptes de répartition périodique des charges et des produits
489XXX	Quotas d’emission alloues
512XXX	Banques
5121XX	Banques Comptes en monnaie nationale
5124XX	Banques Comptes en devises
514XXX	Chèques postaux
515XXX	« Caisses » du Trésor et des établissements publics
516XXX	Sociétés de bourse
517XXX	Autres organismes financiers
518XXX	Intérêts courus
5198XX	Intérêts courus sur concours bancaires courants
521XXX	Instruments de tresorerie
53XXXX	Caisse siège social
58XXXX	Virements internes
6031XX	Variation des stocks de matières premières (et fournitures)
6032XX	Variation des stocks des autres approvisionnements
6037XX	Variation des stocks de marchandises
6338XX	Autres
6412XX	Congés payés
6482XX	Variation charge de personnel
698XXX	Intégration fiscale
713XXX	Variation des stocks (en cours de production, produits)